柳城縣2016年財政預算執(zhí)行情況和2017年財政預算(草案)報告
柳城縣2016年財政預算執(zhí)行情況和2017年財政預算(草案)報告
--2017年1月21日在柳城縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
柳城縣財政局局長??全智穎
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告柳城縣2016年財政預算執(zhí)行情況和2017年財政預算（草案），請予審議。并請各位政協委員和列席會議的同志提出意見。
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?2016年財政預算執(zhí)行情況
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一、2016年公共財政預算執(zhí)行情況
（一）公共財政收入執(zhí)行情況：
2016年，全縣組織財政收入77,565萬元，完成調整預算數77,000萬元的100.73%，同比增長0.8%，其中：公共預算收入完成52,339萬元，完成調整預算數49,387萬元的?105.98%，同比增長6.5%；上劃中央稅收19,181萬元，完成調整預算數21,029萬元的91.21%，同比下降15%?；上劃自治區(qū)“四稅”6,044萬元，完成調整預算數6,584萬元的91.79%，同比增長36.1%?。
在公共預算收入中，稅收收入完成33,096萬元，同比下降2.18%，非稅收入19,243萬元，同比增長25.69%，非稅收入占公共財政收入52,339萬元的36.77%，比上年增長5.62個百分點。
（二）公共預算支出執(zhí)行情況：
2016年全縣公共預算支出為214,540萬元，完成調整預算數221,040萬元的97.06%，同比增長10.34%。一般公共預算支出主要支出情況如下：
（1）一般公共服務支出26,389萬元，同比增長12.93%；
（2）國防支出78萬元，同比下降13.33%；
（3）公共安全支出13,521萬元，同比增長26.49%；
（4）教育支出50,273萬元，同比增長21.65%；
（5）科學技術支出2,698萬元，同比增長8.05%；
（6）文化體育與傳媒支出1,902萬元，同比下降28.74%；
（7）社會保障和就業(yè)支出24,804萬元，同比下降16.81%；
（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出26,805萬元，同比增長1.43%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出1,238萬元，同比下降59.45%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,987元，同比增長9.98%；
（11）農林水支出48,649萬元，同比增長39.73%；
（12）交通運輸支出7,000萬元，同比增長32.43%；
（13）資源勘探信息等支出506萬元，同比下降60.41%；
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出614萬元，同比下降79.22%；
（15）國土資源氣象等支出1,485萬元，同比下降74.09%；
（16）住房保障支出8,014萬元，同比下降12.10%；
（17）糧油物資儲備支出505萬元，同比增長5.87%；
（18） 債務付息支出1,394萬元，同比增長478.42%。
（三）公共財政預算收支平衡情況：
2016年，全縣公共財政總收入229,446萬元，其中：公共預算收入完成52,339萬元，上級補助收入145,238萬元，債券轉貸收入14,700萬元，上年結余6,680萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金10,295萬元,調入政府性基金194萬元。公共財政總支出229,446萬元，其中：公共預算支出214,540萬元，上解上級支出1,200萬元，債券還本支出900萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6,306萬元，年終專項結轉6,500萬元。
二、基金預算收支執(zhí)行情況
（一）基金收入執(zhí)行情況：
2016年,政府性基金征收收入完成6,512萬元，完成調整預算數5,670萬元的114.85%，同比減收7,075萬元，下降52.07%。其中：土地出讓金收入完成5,232萬元，同比減收7,284萬元，下降58.2 %。
（二）基金支出執(zhí)行情況：
2016年政府性基金支出23,725萬元，同比減支1,407萬元，下降5.6%。其中：土地出讓金支出完成5,328萬元，同比減支7,177?萬元，下降57.39%。
（三）基金收支平衡情況：
全年政府性基金征收收入6,512萬元，當年上級追加28,451萬元，上年結轉12,309萬元，基金總收入為47,272萬元?；鹂傊С鰹?3,725萬元?；鹗罩嗟纸Y余23,547萬元，主要是上級專項基金結余。
三、社會保險基金預算執(zhí)行情況
2016年社會保險基金本年收入6,275?萬元，上年結轉6,465?萬元。社會保險基金預算支出?4,579?萬元。收支相抵，社會保險基金預算累計結余8,261?萬元。
四、國有資本經營預算執(zhí)行情況
????2016年國有資本經營收入850萬元， 國有資本經營支出798?萬元，收支相抵國有資本經營結余52萬元。
五、地方政府債務情況
經自治區(qū)人民政府核定，核定我縣2016年政府債務限額69,300萬元，其中：一般債務限額55,400萬元，專項債務限額13,900萬元。截至2016年末，我縣政府債務余額60,196萬元。其中：一般債務余額47,812萬元，專項債務余額額?12,384萬元。?
2016年我縣新增政府債務（新增債券）13,800萬元。新增政府債務主要用于扶貧、保障性安居工程、交通等項目建設。?置換存量債務(置換債券)6,364萬元，置換政府存量債務本金。
六、2016年“三公”經費執(zhí)行情況
2016年繼續(xù)嚴格執(zhí)行中央和自治區(qū)厲行節(jié)約反對浪費的系列規(guī)定，各部門“三公”經費實行預算“零增長”，柳城縣“三公”經費預計執(zhí)行數較上年下降20.25%，嚴格控制政府性樓堂館所建設、改造、裝修以及節(jié)慶、展會等重大活動的舉辦。
????各位代表，以上數字是2016年財政預算收支執(zhí)行數，與年度財政決算數相比會有一些出入，待自治區(qū)財政決算批復后才能反映準確數據,屆時再向縣人大常委會報告?
七、2016年財政主要工作
2016年，面對嚴峻的財政收入形勢和異常突出的支出壓力，在縣委堅強領導下，在縣人大、縣政協監(jiān)督支持下，在社會各界大力支持下，全縣財政工作堅持保工資、保運轉、保民生、保穩(wěn)定為目標，積極發(fā)揮財政職能作用，不斷加強收入征管，努力保障重點支出，持續(xù)推進財稅改革，為全縣經濟社會發(fā)展做出積極貢獻。
（一）強化稅收征管，財政收入實現預期目標。面對整體宏觀經濟下行，政策性減收、企業(yè)減負、樓市不穩(wěn)，財政收入增長十分乏力等諸多困難因素疊加影響下，財稅部門通力協作、主動作為，密切關注經濟運行態(tài)勢和政策實施效果，強化收入組織調度，強化非稅收入管理，深挖財政增收潛力，確保應收盡收，財政收入達到了預期目標。
?（二）優(yōu)化支出結構，保障民生支出。嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約各項規(guī)定，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費，把保工資、保運轉、保民生作為公共財政的優(yōu)先方向。一是全面落實各項民生保障資金。2016年民生支出達到181,974萬元，同比增長15.2%，占一般公共預算支出的84.82%。其中：教育支出50,273萬元，同比增長21.65%。醫(yī)療衛(wèi)生支出26,805萬元，同比增長1.43%?？茖W技術支出2,698萬元，同比增長8.05%。農林水支出48,649萬元,同比增長39.73%。交通運輸支出7,000萬元，同比增長32.43%。二是各種惠農政策措施落實到位。全年通過“一卡通”發(fā)放財政涉農補貼4,228萬元；安排財政獎補資金2,721萬元，實施301個“一事一議”財政獎補項目；爭取農業(yè)綜合開發(fā)項目1個，即古砦鄉(xiāng)國家農業(yè)綜合開發(fā)高標準農田建設項目，項目到位財政資金1,350萬元；投入“生態(tài)鄉(xiāng)村”建設資金6,412萬元，優(yōu)化農村生態(tài)環(huán)境；籌措農村危房改造資金3,380萬元，改善農村居住條件。三是加大精準扶貧投入力度。全力保障全縣精準脫貧工作有序開展，籌措落實本級資金3,800萬元，以及整合我縣各類資金48,199萬元專項用于扶貧開發(fā)，為確保我縣“十三五”脫貧攻堅任務順利完成提供財力保障。四是積極盤活財政存量資金，提高財政資金使用效益。按照自治區(qū)有關文件要求，全面清理收回2013年度及以前年度存量資金9,652萬元。按照“穩(wěn)增長，促改革，調結構，惠民生”的支出原則，全部安排用于政策性增資及扶貧支出。
（三）深化改革嚴管理。一是強化預算編制管理，部門預算編制進一步細化，預算編制質量不斷提高，推進中期財政規(guī)劃，建立跨年度預算平衡機制；二是建立權責發(fā)生制的政府綜合財務報告制度。將收集、審核、整理的資料，結合相關經濟事項進行分析，形成最終的政府綜合財務報表，上報上級有關部門；三是加大預決算公開力度。對財政預決算、部門預決算以及“三公”經費預決算實行全面公開；四是嚴格按照資產管理的相關規(guī)定，提升行政事業(yè)單位資產管理的規(guī)范化和制度化建設。完成全縣313戶行政事業(yè)單位資產管理信息系統(tǒng)建設，進一步完善“全面、準確、細化、動態(tài)”的全縣行政事業(yè)單位國有資產基礎數據庫，為全縣及各部門、單位管理決策和編制部門預算等提供參考依據；五是開展預算績效評價工作，強化預算績效管理，進一步提高財政資金使用效益。全年完成績效自評項目60個，涉及金額126,602萬元；六是國庫集中支付改革進一步深化，支付規(guī)模不斷擴大，公務卡制度不斷規(guī)范。納入國庫集中支付改革的單位達到86個，實現了財政全額預算單位的全覆蓋，資金達到212,933萬元，同比增加3,152萬元，增長1.50%。通過公務卡刷卡結算2,488筆，報賬金額898萬元，占全縣授權支付總額的32.7%，同比增長1.55%。
七是政府非稅收入收繳管理改革不斷深入，清理公布了全縣行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單，全面落實中央和自治區(qū)取消、免征收費項目政策，開展了涉企、涉農收費專項治理工作，非稅收入征繳管理更加規(guī)范。
?（四）加強財政監(jiān)督，確保財政資金安全運行。一是認真執(zhí)行《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī)，自覺接受人大、政協和社會各界的監(jiān)督。堅持“大監(jiān)督”理念，以嚴肅財經紀律、服務財政改革、促進財政管理、提高財政資金使用效益為突破口和著力點，切實加大外部監(jiān)督和內部控制力度，實現監(jiān)督與管理的有機結合，促進財政科學化、精細化管理。二是以鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所為重點開展檢查，查找資金管理的薄弱環(huán)節(jié)。三是不斷完善政府采購制度，著力打造“陽光”采購平臺，實行“公開、公平、公正、透明”操作，實行全過程監(jiān)控，提高采購資金使用效率。2016年，我縣政府采購39,431萬元，節(jié)約支出1,516萬元，節(jié)約資金率3.7%。
各位代表，2016年全縣財政工作取得的成績，得益于縣委的正確領導和縣人大、縣政協的大力支持，得益于上級財政的精心指導和傾力支持，得益于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門的密切配合。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到我縣財政工作還存在著一些突出矛盾和問題：一是財政收支矛盾仍然突出。由于經濟下行壓力持續(xù)，支柱稅源缺乏、拉動性新增稅源少，房地產市場不景氣，財源稅源結構不合理，國家結構性減稅等主客觀因素影響，財政收入保持持續(xù)增長的難度進一步加大，可支配財力不足，難以滿足民生等公共事業(yè)及重點建設支出的剛性需求。二是財政暫付款居高不下，資金調度困難，財政風險不斷增大。近年來為加快我縣經濟發(fā)展，項目推進力度加大，縣財政暫付款劇增，對于這些問題，我們將高度重視，認真聽取人大代表和委員的意見建議，采取積極有效措施努力加以解決。
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2017年財政預算（草案）
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一、2017年預算編制的指導思想和基本原則。?
根據全區(qū)經濟工作會議精神，結合我縣經濟形勢，2017年財政工作和預算編制總的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中、五中、六中全會精神，按照縣委的決策部署，落實預算法和深化預算管理制度改革要求，推進中期規(guī)劃管理，堅持厲行節(jié)約，精打細算，加大財政資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，優(yōu)化支出結構；規(guī)范項目設置，嚴格項目立項，強化政府采購預算編制，全面推進績效管理，提高財政資金使用效益；完善預算管理，加強預算公開，提高預算透明度，努力構建全面規(guī)范、公開透明的預算管理制度。
?根據上述指導思想，2017年財政工作和預算編制主要堅持以下原則：一是收入預算堅持實事求是、積極穩(wěn)妥，由約束性轉向預期性。二是支出預算堅持量入為出，積極整合資金和調整支出結構，集中財力辦大事，嚴控一般性支出。三是加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，進一步加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度。四是堅持績效導向，進一步加強預算管理，提高財政資金使用效益。五是嚴格控制政府債務規(guī)模，實現債務規(guī)模與經濟發(fā)展水平和財政承受能力相適應，防范和化解債務風險。
?二、公共財政預算草案
（一）公共財政預算收入計劃安排
2017年,全縣財政收入計劃安排81,500萬元，比上年實際完成77,565萬元增加3,435萬元，增長5.07%；其中公共預算收入43,120萬元，上劃中央收入28,040萬元，上劃自治區(qū)收入10,340萬元（各主要稅種計劃征收情況見附表一）。
（二）公共財政預算支出計劃安排
全年預算總支出計劃安排121,420萬元(其中：上級提前下達專項轉移支付和定向一般轉移支付資金29,699萬元，本級可用財力安排92,221萬元)，同比減少13,672萬元，下降10.12%，其中:公共財政預算支出120,220萬元，同比減少13,672萬元，下降10.21%，上解支出1,200萬元,與去年持平。（本級可用財力安排詳見表二）。
收支平衡情況：按預算口徑計算，公共財政總收入為121,420萬元，公共財政總支出121,420萬元，收支預算平衡。其中：（1）地方可用財力安排：地方可用財力收入92,221萬元，計劃安排支出為92,221萬元。（2）上級提前下達專項補助收入及上年專項結轉29,699萬元，支出安排29,699萬元。
三、政府性基金預算草案
全縣政府性基金收入預計34,167萬元,其中:新型墻體基金收入20萬元，國有土地使用權出讓收入10,000萬元，城市基礎設施配套費收入300萬元，污水處理費收入300萬元，上年專項基金結轉23,547萬元（各項收入詳見表四）?；鹬С鲱A計34,167萬元，其中:新型墻體基金支出20萬元，國有土地使用權出讓支出10,000萬元，城市基礎設施配套費支出300萬元，污水處理費支出300萬元，上年專項基金結轉支出23,547萬元（各項支出詳見表五），政府性基金預算收支平衡。
四、國有資本經營預算草案
2017年國有資本經營預算總收入安排952萬元,國有資本經營預算支出安排746萬元，收支相抵，2017年度國有資本經營預算結余206萬元（國有資本經營各項預算收支安排情況詳見附表七）。
五、社會保險基金預算草案
2017年社會保險基金預算總收入計劃安排29,149萬元，其中:?城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入6,496萬元，機關養(yǎng)老保險基金收入22,653萬元。上年結轉8,261萬元。社會保險基金預算總支出計劃安排?27,518萬元，其中:?城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出4,865萬元，機關養(yǎng)老保險基金支出22,653萬元。收支相抵，年末累計結余9,892萬元（社會保險基金各項預算收支安排情況詳見附表六）。
六、“三公”經費安排情況
2017年公共預算安排“三公”經費933.55萬元，其中：公務接待費388.84萬元，下降10.2%；公務用車購置費0萬元，與上年持平；公務用車運行維護費544.71萬元，主要是2016年因年初公務用車改革方案未定，導致年初預算未做安排，所以無法進行同期對比；因公出國（境）費0萬元，與上年持平。此外，安排會議費356.98萬元，下降19.11%；培訓費277.36元，增長31.89%，主要考慮進一步加大干部培訓教育力度的需要。?
????七、完成2017年財政預算任務的主要措施
（一）大力培植財源，增強經濟發(fā)展活力。認真落實“營改增”、降低企業(yè)稅賦負等各項減負降壓政策，多渠道籌措資金，加大對我縣工業(yè)、現代農業(yè)、新興特色產業(yè)的支持力度，不斷壯大支柱和基礎財源。加大對河西、六塘、沙埔和新建柳華工業(yè)片區(qū)的投入，發(fā)展園區(qū)經濟，做實工業(yè)經濟財源。充分發(fā)揮財政“四兩撥千斤”的作用，建立、完善融資平臺，鼓勵、引導、帶動社會和民間資本，加大對基礎設施的投入，全力支持重點工程建設，大力扶持龍頭企業(yè)，為培育稅源、擴大稅基、增加財政收入不斷奠定基礎。
（二）加強財政資金管理，實現新突破。一是集中財力保重點。積極盤活財政存量資金，進一步加強財政暫付款清理追繳，努力增加本級可用財力；優(yōu)先保障工資發(fā)放、單位運轉和法定民生項目及時到位，確保民生支出占公共財政預算支出的比例達到75%以上。二是規(guī)范融資防風險。要規(guī)范政府舉債融資機制，任何單位未經批準，不得融資舉債；要拓寬融資渠道，大力推行PPP模式，對條件相對成熟的項目，積極尋找社會合作伙伴，引入社會資本，減輕財政負擔。三是厲行節(jié)約控支出。嚴格規(guī)范津補貼發(fā)放，嚴控一般性行政支出，確保全縣“三公”經費規(guī)模在上年基礎上只減不增。
（三）落實惠農政策，整合財力助推精準扶貧工作。全面落實強農惠農政策，加強農業(yè)基礎設施建設，完善農業(yè)補貼發(fā)放方式，加大農業(yè)綜合開發(fā)力度，著力推進高標準農田建設，提高農業(yè)綜合生產能力，引導農民規(guī)?；N植，促進農村發(fā)展、農業(yè)增效、農民增收。進一步推進農村綜合改革，積極抓好“一事一議”財政獎補工作，大力推進村級公益事業(yè)建設。堅持精準扶貧，促進全面小康。全面推進財政涉農資金整合，構建“多個渠道引水，一個龍頭放水”的脫貧攻堅投入新格局，打贏精準脫貧攻堅戰(zhàn)。
（四）深化財稅改革，增強服務功能。一是健全預算績效管理機制。憑借中介力量，逐步轉變?yōu)閷?0萬元以上的項目全部進行績效目標的編制與審核，對重點項目進行中期監(jiān)測，選取部分民生、重大項目進行后期績效評價的預算績效管理模式。加強績效評價結果應用，將評價結果作為調整支出結構、科學安排預算的重要依據。二是深化國庫管理制度改革。繼續(xù)推進公務卡制度改革，提高公務卡使用效率；做好權責發(fā)生制政府綜合財務報告試編工作。三是繼續(xù)推進預決算公開。細化財政預決算公開內容，擴大公開范圍，除涉密信息外，全部細化公開到功能分類項級科目和經濟分類類級科目。四是加強財政監(jiān)督檢查。建立多層次合作監(jiān)督模式，切實維護財經秩序；扎實推進行政事業(yè)單位內控管理工作，提升行政事業(yè)單位公共服務效能和效果。五是健全地方債務管理體系。完善政府性債務管理制度，積極向上級財政部門爭取地方政府債券額度，加大對公益性項目建設支持力度。爭取置換債券資金，妥善處理存量債務。六是加強會計隊伍建設。加強部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務人員業(yè)務知識培訓，提高財務管理水平，規(guī)范資金使用，強化財經意識，提高依法理財水平。
各位代表，做好2017年各項財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大有力監(jiān)督和縣政協的大力支持下，改革創(chuàng)新、克難攻堅,確保圓滿完成全年預算任務，為全面建成小康社會作出更大貢獻。
報告附表（公開）.xls
2017年柳城縣稅收返還和轉移支付預算的說明.doc
2017年柳城縣地方政府債務情況說明.doc