柳城縣2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算(草案)報告
柳城縣2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算(草案)報告
2016年2月2日在縣十六屆人大第八次會議上
柳城縣財政局局長???全智穎
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告柳城縣2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算（草案），請予審查。并請各位政協(xié)委員和列席會議同志提出意見。
2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，全縣財稅部門在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和大力支持下，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，緊緊圍繞年初確定的財政工作目標(biāo)，全力以赴抓收入、穩(wěn)增長、促改革、惠民生，財政收支預(yù)算均完成預(yù)期目標(biāo)，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
一、2015年公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）公共財政收入執(zhí)行情況：
2015年，全縣組織財政收入76,950?萬元（不含基金收入），完成調(diào)整預(yù)算數(shù)76,000萬元的101.25?%，同比增長2.36%，其中：公共財政收入完成49,146萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)39,558?萬元的?124.24%，同比增長14.9%；各項(xiàng)上劃稅收收入27,804萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)36,442萬元的76.3%，同比下降14.2%?。
（二）各執(zhí)收單位完成情況：
國稅系統(tǒng)完成25,297萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)25,000萬元的101.2?%，同比增長23.7?%；地稅系統(tǒng)完成37,090萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)37,000萬元的100.2?%，同比下降9.2%；財政系統(tǒng)完成14,563萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)14,000萬元的104%，同比增長5%。
在公共財政預(yù)算收入中，稅收收入完成61,640萬元，增長1.9%，非稅收入15,310萬元，增長4.2%，非稅收入占公共財政收入49,146萬元的31.2%，比上年下降3.2個百分點(diǎn)。
（三）公共財政支出預(yù)算執(zhí)行情況：
2015年全縣公共財政總支出為221,954萬元（不含基金支出）,同比增支61,427萬元，增長38.3%。其中：公共財政預(yù)算支出為194,654萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)?201,302萬元的96.7%，同比增長22.17%；債務(wù)還本支出26,200萬元；上解支出1,100萬元。
按功能科目分類，一般公共預(yù)算支出具體完成情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出23,356萬元，同比增長49.73%；
（2）國防支出90萬元，同比增長11.11%；
（3）公共安全支出10,751萬元，同比增長27.19%；
（4）教育支出41,326萬元，同比增長16.88%；
（5）科學(xué)技術(shù)支出2,497萬元，同比增長1.75%；
（6）文化體育與傳媒支出2,669萬元，同比增長63.54%；
（7）社會保障和就業(yè)支出21,231萬元，同比下降8%；
（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出26,428萬元，同比增長25.68%；
（9）節(jié)能環(huán)保支出3,053萬元，同比下降12.04%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,261元，同比增長151.42%；
（11）農(nóng)林水支出34,818萬元，同比增長42.21%；
（12）交通運(yùn)輸支出5,286萬元，同比增長13.46%；
（13）資源勘探信息等支出1,278萬元，同比增長35.81%；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2,955萬元，同比增長195.2%；
（15）國土資源氣象等支出853萬元，同比下降6.16%；
（16）住房保障支出9,117萬元，同比增長28.97%；
（17）糧油物資儲備支出477萬元，同比增長24.22%；
（18）?債務(wù)付息支出8萬元，同比下降76.69%。
（19）其他支出1,200萬元，同比下降76.69%。
（四）公共財政預(yù)算平衡情況：
2015年，全縣公共財政總收入為232,692萬元，財政總支出為221,954萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,138萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余7,600萬元（其中：專項(xiàng)結(jié)余6,661萬元，凈結(jié)余939萬元），實(shí)現(xiàn)收支平衡并略有結(jié)余。
（五）政府債券使用情況：
2015年自治區(qū)下達(dá)我縣地方政府債券32,200萬元，其中：1.新增債券6,000萬元，經(jīng)柳城縣十六屆人大常委會第三十三次會議審議批準(zhǔn)，支出安排：一般公共服務(wù)支出2,730萬元，教育支出250萬元，文體傳媒支出325萬元，農(nóng)林水支出1,447萬元，住房保障支出1,248萬元。2.置換債券26,200萬元，全部用于置換地方政府性債務(wù)。
二、基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）基金收入執(zhí)行情況：
全縣基金收入累計(jì)完成13,587萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)12,817萬元的106%，同比減收5,715萬元，下降32.1%。其中：土地出讓金收入完成12,516萬元，同比減收3,678萬元，下降?22.7%。
（二）基金支出執(zhí)行情況：
全年基金支出為25,139萬元，同比減支4,258萬元，下降14.5%。其中：土地出讓金支出完成12,505萬元，同比減支4,417???萬元，下降26.1%。
（三）基金收支平衡情況：
全年基金實(shí)際征收13,587萬元，當(dāng)年上級追加17,569萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6,472萬元，基金總收入為37,628萬元?；鹂傊С鰹?5,139萬元?；鹗罩嗟纸Y(jié)余12,489萬元。
三、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2015年社會保險基金本年收入22,859萬元，其中:?居民養(yǎng)老保險基金收入6,155萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入15,541萬元,機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金收入1,163萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)5,945萬元。社會保險基金預(yù)算總支出?21,596萬元，其中:?居民養(yǎng)老保險基金支出4,681萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出15,717萬元,機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金支出1,198?萬元。收支相抵社會保險基金預(yù)算累計(jì)結(jié)余7,208萬元。
各位代表，以上數(shù)字是2015年財政預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，與年度財政決算情況相比會有一些出入，待自治區(qū)財政決算批復(fù)后才能反映準(zhǔn)確數(shù)據(jù),屆時再向縣人大常委會報告?
四、2015年財政主要工作
2015年，全縣財政運(yùn)行總體正常，財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
（一）強(qiáng)化稅收征管，財政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長。面對整體宏觀經(jīng)濟(jì)下行、重點(diǎn)行業(yè)稅源下降、實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難增多的形勢，財稅部門通力協(xié)作、主動作為，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢和政策實(shí)施效果，強(qiáng)化收入組織調(diào)度，深挖財政增收潛力，加大稅收收入的清理、繳庫力度，財稅收入達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。
（二）強(qiáng)化改革創(chuàng)新，財政管理取得新成效。一是強(qiáng)化預(yù)算編制管理，部門預(yù)算編制進(jìn)一步細(xì)化，預(yù)算編制質(zhì)量不斷提高；二是加強(qiáng)財政支出管理，建立財政內(nèi)部預(yù)算執(zhí)行崗位責(zé)任動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，提高了資金撥付效率；三是制定出臺差旅、培訓(xùn)和會議等經(jīng)費(fèi)管理辦法，為“三公”經(jīng)費(fèi)管理提供了制度保障，2015年“三公”經(jīng)費(fèi)支出比2014年下降7.2%；四是2015年全縣所有預(yù)算單位部門預(yù)算、決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開實(shí)現(xiàn)全覆蓋；五是開展預(yù)算績效評價工作，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，進(jìn)一步提高財政資金使用效益。全年完成績效自評項(xiàng)目57個，涉及金額31,475萬元；六是強(qiáng)化國庫集中收付制度，進(jìn)一步推行公務(wù)卡結(jié)算,預(yù)算單位公務(wù)卡使用率達(dá)100%。年內(nèi)全縣公務(wù)支出刷卡消費(fèi)量達(dá)966萬元，占授權(quán)支付的31%，比上年同期增加209萬元，增長28%；七是不斷完善政府采購制度，著力打造“陽光”采購平臺，實(shí)行全過程監(jiān)控，提高了采購資金使用效率。全年政府采購支出68,605萬元，同比增加1.5億元，節(jié)約支出2,040萬元，節(jié)約資金率2.9％；八是完成財政票據(jù)電子化管理改革工作，有效提高了資金使用的效率和安全；?
?（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生支出得到強(qiáng)力保障。我縣在收入增速放緩、支出壓力較大的情況下，堅(jiān)持民生優(yōu)先導(dǎo)向，將更多財力向民生傾斜，促進(jìn)了民生持續(xù)改善和各項(xiàng)社會事業(yè)發(fā)展。一是全面落實(shí)各項(xiàng)民生保障措施。落實(shí)城市居民最低生活保障、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城市特困家庭救助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等補(bǔ)助的支出需要。2015年民生支出達(dá)13.61億元，同比增支0.64億元，增長4.95%，民生支出占財政總支出的80.83%。二是對教育、科技、公共安全、醫(yī)療衛(wèi)生等支出保障有力。2015年，教育支出41,326萬元，增長17%；科學(xué)技術(shù)支出2,497萬元,增長1.8%；公共安全支出10,751萬元，增長27.2%；醫(yī)療衛(wèi)生支出26,428萬元，增長25.7%。三是惠農(nóng)資金落實(shí)到位。2015年農(nóng)林水事務(wù)支出34,818萬元,增長42.2%。全年通過“一卡通”發(fā)放財政涉農(nóng)補(bǔ)貼4,448萬元?；I措資金3,087萬元，實(shí)施280個“一事一議”財政獎補(bǔ)項(xiàng)目。爭取農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目5個，投入財政資金2,145萬元。投入“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)資金4,776萬元，優(yōu)化農(nóng)村生態(tài)環(huán)境；籌措農(nóng)村危房改造資金5,920萬元，改善農(nóng)村居住條件。
（四）盤活存量資金，提高財政資金使用效益。按照自治區(qū)有關(guān)文件要求，全面清理盤活縣本級公共財政預(yù)算安排和上級轉(zhuǎn)移支付安排形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。收回2012年以前存量資金11,651萬元，其中：收回轉(zhuǎn)移支付存量資金5,967萬元，收回部門預(yù)算存量資金949萬元，收回財政專戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4,735萬元。收回的財政存量資金用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重要支出領(lǐng)域，財政資金的使用效益得到進(jìn)一步提高。
（五）加強(qiáng)財政監(jiān)督，確保財政資金安全運(yùn)行。一是開展?“三公”經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查活動，規(guī)范了公務(wù)接待和公務(wù)用車管理；二是開展全縣財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查，整頓規(guī)范財政秩序，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)各單位依法理財、合理用財。三是開展財政扶貧資金、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼、糧食直補(bǔ)資金、農(nóng)村危房改造資金的檢查。四是認(rèn)真開展會計(jì)信息質(zhì)量大檢查和財政內(nèi)審工作，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計(jì)法》有關(guān)規(guī)定，規(guī)范預(yù)算單位會計(jì)基礎(chǔ)工作。
各位代表，2015年全縣財政工作取得的成績，得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的大力支持，得益于上級財政的精心指導(dǎo)和傾力支持，得益于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門的密切配合。在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到我縣財政工作還存在著一些突出矛盾和問題：一是剛性支出增長，支出壓力不斷加大。干部職工工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)和民生項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目配套等剛性支出逐年上升，財政支出壓力非常大。二是財源結(jié)構(gòu)單一，財政收入增長空間不大。受實(shí)體經(jīng)濟(jì)下行、主體稅源產(chǎn)品市場持續(xù)低迷、稅收起征點(diǎn)調(diào)高等因素影響，國稅收入增長乏力；行政性收費(fèi)項(xiàng)目逐步取消，實(shí)現(xiàn)財政部門收入目標(biāo)難度劇增；房地產(chǎn)市場低迷，地稅收入深受影響。三是財政暫付款居高不下，資金調(diào)度困難，財政風(fēng)險不斷增大。近年來為加快我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展，項(xiàng)目推進(jìn)力度加大，但因財力有限，很多支出都是先安排，年底視財力狀況再作調(diào)整。由于融資困難，財政墊支，縣財政暫付款劇增，2015年底財政暫付款達(dá)41,819萬元，財政風(fēng)險大。對于這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真聽取代表和委員的意見建議，采取積極有效措施努力加以解決。
2016年財政工作思路
2016年是實(shí)現(xiàn)我縣“十三五”規(guī)劃的第一年。我縣財政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹十八屆三中、四中、五中全會精神，圍繞縣委、縣政府的各項(xiàng)工作部署，緊密結(jié)合我縣財政經(jīng)濟(jì)形勢，主動適應(yīng)財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，全面實(shí)施新的預(yù)算法；加強(qiáng)預(yù)算管理，提高資金使用績效；強(qiáng)化全口徑預(yù)算，規(guī)范項(xiàng)目設(shè)置和管理；統(tǒng)籌資金使用，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)；堅(jiān)持有保有壓，保障民生政策落實(shí)；深化部門預(yù)算改革，提高預(yù)算編制水平；強(qiáng)化財政預(yù)算公開，構(gòu)建陽光預(yù)算管理框架。
按照上述指導(dǎo)思想，綜合考慮全縣經(jīng)濟(jì)主要指標(biāo)和有關(guān)財稅政策等各方面因素，縣人民政府初步編制2016年財政“四本”收支預(yù)算（草案）如下：
一、公共財政預(yù)算
（一）公共財政預(yù)算收入計(jì)劃安排
2016年,全縣財政總收入計(jì)劃安排81,000萬元，比上年實(shí)際完成76,950萬元增加4,050萬元，增長5.26%；其中公共預(yù)算收入35,550萬元，上劃中央收入36,190萬元，上劃自治區(qū)收入9,260萬元（各主要稅種計(jì)劃征收情況見附表一）。
（二）公共財政預(yù)算支出計(jì)劃安排
全年預(yù)算總支出計(jì)劃安排135,092萬元(其中：上級提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入50,201萬元，本級可用財力安排84,891萬元)，同比增加27,167萬元，增長25.2%，其中:公共財政預(yù)算支出133,892萬元，同比增加26,867萬元，增長25?%，上解支出1,200萬元,?同比增加300萬元，增長33.3%，（本級可用財力安排詳見表二）。
收支平衡情況：按預(yù)算口徑計(jì)算，公共財政總收入為135,092萬元，公共財政總支出為135,092萬元，收支預(yù)算平衡。其中：（1）地方可用財力安排：地方可用財力收入84,891萬元，計(jì)劃安排支出為84,891萬元。（2）上級提前下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助收入50,201萬元，支出安排50,201萬元。
二、政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)5,670萬元,其中:新型墻體基金收入20萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)收入50萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入5,000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元，污水處理費(fèi)收入300萬元（各項(xiàng)收入詳見表三）?；鹬С鲱A(yù)計(jì)5,670萬元，其中:新型墻體基金支出20萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)支出50萬元，國有土地使用權(quán)出讓支出5,000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出300萬元，污水處理費(fèi)支出300萬元（各項(xiàng)支出詳見表四），政府性基金預(yù)算收支平衡。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算
2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入安排960萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排765萬元，收支相抵，2016年度國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余195萬元（國有資本經(jīng)營各項(xiàng)預(yù)算收支安排情況詳見附表六）。
四、社會保險基金預(yù)算
2016年社會保險基金預(yù)算總收入計(jì)劃安排23,848萬元，其中:?居民養(yǎng)老保險基金收入6,591萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金收入17,257萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)7,208萬元。社會保險基金預(yù)算總支出計(jì)劃安排?22,337萬元，其中:?居民養(yǎng)老保險基金支出5,080萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金支出17,257萬元。收支相抵，年末累計(jì)結(jié)余8,719萬元（社會保險基金各項(xiàng)預(yù)算收支安排情況詳見附表五）。
五、求真務(wù)實(shí)，迎難而上，確保圓滿完成2016年預(yù)算任務(wù)
2016年，我縣將認(rèn)真貫徹落實(shí)上級財政工作精神，圍繞縣委確定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，以深化改革為動力，以管理創(chuàng)新為基礎(chǔ)，以培植財源為根本，以優(yōu)化支出為手段，以提高保障為重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)，迎難而上，奮力開創(chuàng)財政工作新局面。為此，我們將重點(diǎn)抓好以下幾方面的工作：
（一）大力培植財源，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。認(rèn)真落實(shí)財政扶持政策，多渠道籌措資金，加大對我縣工業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、新興特色產(chǎn)業(yè)的支持力度，不斷壯大支柱和基礎(chǔ)財源。加大對河西、六塘、沙埔等工業(yè)片區(qū)的投入，發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟(jì)，做實(shí)工業(yè)經(jīng)濟(jì)財源。充分發(fā)揮財政“四兩撥千斤”的作用，建立、完善融資平臺，鼓勵、引導(dǎo)、帶動社會和民間資本，加大對基礎(chǔ)設(shè)施的投入，全力支持重點(diǎn)工程建設(shè)，大力扶持龍頭企業(yè)，為培育稅源、擴(kuò)大稅基、增加財政收入不斷奠定基礎(chǔ)。
（二）高度關(guān)注民生，促進(jìn)和諧社會建設(shè)。嚴(yán)格按照公共財政要求，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力支持教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮財政調(diào)節(jié)收入分配的功能，努力促進(jìn)城鄉(xiāng)居民收入，持續(xù)改善民生福祉。
（三）落實(shí)惠農(nóng)政策，統(tǒng)籌村鎮(zhèn)發(fā)展能力。認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼，進(jìn)一步完善糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼等涉農(nóng)補(bǔ)貼政策，加強(qiáng)補(bǔ)貼資金監(jiān)管，調(diào)動農(nóng)民生產(chǎn)積極性。加大對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，推進(jìn)小農(nóng)水項(xiàng)目建設(shè)，治理病險水庫，完善生產(chǎn)區(qū)道路建設(shè)，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)力度，著力推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，在嚴(yán)格控制新債的基礎(chǔ)上，逐步化解農(nóng)村公益性建設(shè)債務(wù)；積極抓好“一事一議”財政獎補(bǔ)工作，大力推進(jìn)村級公益事業(yè)建設(shè)。
（四）推進(jìn)改革創(chuàng)新，增強(qiáng)體制機(jī)制活力。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》、《國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》等法律法規(guī)，結(jié)合工作實(shí)際，重點(diǎn)完善國庫集中支付改革，健全公務(wù)卡管理，建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)管機(jī)制；深化部門預(yù)算改革，完善政府預(yù)算體系，提高預(yù)算到位率；深化非稅收入管理改革，促進(jìn)非稅收入應(yīng)收盡收和均衡入庫；強(qiáng)化績效評價，力爭實(shí)現(xiàn)績效評價資金全覆蓋；強(qiáng)化財政監(jiān)督，加快內(nèi)部控制建設(shè)，確保財政資金安全。
（五）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高財政管理水平。抓好干部隊(duì)伍工作作風(fēng)建設(shè)，努力提高依法理財、勤政為民的水平。建立縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部學(xué)習(xí)、培訓(xùn)長效機(jī)制。強(qiáng)化干部職工的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，努力提升財政系統(tǒng)干部的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，切實(shí)提高財務(wù)管理工作的綜合能力和服務(wù)水平。
各位代表，做好2016各項(xiàng)財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大有力監(jiān)督和縣政協(xié)的大力支持下，改革創(chuàng)新、克難攻堅(jiān),確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，為全面建成小康社會作出更大貢獻(xiàn)。
報告附表.xls
關(guān)于柳城縣2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案的報告補(bǔ)充說明.doc