柳城縣社沖鄉(xiāng)財政所2021年度單位決算公開
2021年度部門決算公開
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單位：柳城縣社沖鄉(xiāng)財政所
負(fù)責(zé)人：蔣成友
填報人：劉湘
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目??? 錄
第一部分：部門概況
一、主要職能
二、部門決算單位構(gòu)成
第二部分： 2021年部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表
表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分： 2021年度部門決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況。
二、2021年度收入決算情況。
三、2021年度支出決算情況
四、2021年度財政撥款收入支出決算情況
五、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
六、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況
七、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況
八、2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況
九、2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
十、其他重要事項的情況說明
十一、2021年度預(yù)算績效情況說明
第四部分：名詞解釋
第一部分：部門概況
一、主要職能
1.做好資金管理及支付工作，認(rèn)真審核各部門報賬票據(jù)，確保資金安全和?？顚Ｓ?，及時做好資金支付工作，確保資金及時撥付，為各項工作任務(wù)順利開展提供保證；
2.做好各種檔案的整理歸檔工作，特別是財務(wù)會計檔案和各種惠農(nóng)資金補(bǔ)貼發(fā)放檔案，迎接上級的檢查驗收（包括紙質(zhì)的和電子的檔案都要歸檔整理好）；
3.做好農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼，農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補(bǔ)項目等惠農(nóng)政策的落實和兌現(xiàn)。加大惠農(nóng)政策的宣傳力度、加強(qiáng)對惠農(nóng)補(bǔ)貼檔案的審核、管理和完善工作,實行財政專戶管理，加強(qiáng)對惠農(nóng)補(bǔ)貼資金的監(jiān)管和發(fā)放工作；
4.做好村級公益事業(yè)及運(yùn)行維護(hù)財政獎補(bǔ)項的申報工作；
5.做好工資數(shù)據(jù)及干部職工五險一金數(shù)據(jù)每月能及時上報，各相關(guān)人員調(diào)資工作順利完成；
6.做好村財代理工作，組織做好鄉(xiāng)政府與柳城縣聯(lián)信會計服務(wù)有限責(zé)任公司簽訂委托代理記賬協(xié)議，為全鄉(xiāng)7個村委1 個社區(qū)會計記賬進(jìn)行代理。
二、部門決算單位構(gòu)成
由柳城縣社沖鄉(xiāng)財政所單位構(gòu)成。
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第二部分： 2021年度部門決算報表
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《收入決算表》《支出決算表》《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到支出功能分類項級科目，《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級科目。
(此部分另附表格，詳見附件：柳城縣社沖鄉(xiāng)財政所2021年度決算公開附表)
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第三部分： 2021年度部門決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況
?2021年度收入總計184.54萬元，支出總計184.54元，與2020年相比，收入總計減少11.4萬元，下降5.82%；支出總計減少11.4萬元，下降5.82%。
二、2021年度收入決算情況
（一）本部門2021年度本年收入合計184.44萬元, 較2020年度決算數(shù)減少7.04萬元，下降3.68%。收入具體情況如下。
1.財政撥款收入184.44萬元，為本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2020年度決算數(shù)減少7.04萬元，下降3.68%，主要原因是一事一議資金未得到批復(fù)支付。
2.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。如：計算機(jī)技術(shù)中心開展專業(yè)活動及輔助活動所取得的收入以及機(jī)關(guān)服務(wù)局后勤服務(wù)收入。較2020年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是與去年持平。
3.經(jīng)營收入0萬，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。較2020年度決算數(shù)增加（減少）? 0萬元，增長（下降）0%，主要原因是與去年持平。
4.其他收入0萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。如：較2020年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是與去年持平。
5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收入和支出相抵后按國家規(guī)定提取，用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。較2020年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是與去年持平。
6.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余26萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，主要原因是財政所其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)。
三、2021年度支出決算情況
?? 1.本部門2021年度本年支出合計158.54萬元, 較2020年度決算數(shù)減少35.84萬元，下降18.44%。其中：基本支出 75.56萬元，占本年支出47.66%；項目支出82.98萬元，占本年支出52.34%。
2.結(jié)余分配0萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2020年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是與去年持平。
3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余26萬元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。較2020年度決算數(shù)增加24.4萬元，增長1525%，主要原因是一事一議資金未得到批復(fù)支付。
四、2021年度財政撥款收入支出決算情況
?? 本部門 2021年度財政撥款收入總計184.54萬元,與2020 年相比財政撥款收入總計減少7.04萬元，下降3.68%;2021年度財政撥款支出總計158.54萬元,與 2020 年相比財政撥款支出總計減少35.84萬元，下降18.44%。
五、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款收支出決算細(xì)化情況
本單位2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出158.54萬元，較2020年度減少35.84萬元，下降18.44%。其中：基本支出 75.56萬元，項目支出82.98萬元。
本單位2021年度一般公共預(yù)算支出年度預(yù)算為184.54萬元，支出決算為158.54萬元，完成年度預(yù)算的85.91%。按支出功能科目分類如下：
?? 201一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為51.89萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)決算差異的主要原因是上級調(diào)整資金用于工資福利、辦公經(jīng)費等費用支出。
208社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算為82.13萬元，支出決算為13.71萬元，完成年初預(yù)算的16.69%。預(yù)決算差異的主要原因是上級調(diào)整資金用于離退休經(jīng)費、養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費等費用支出。
210衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為5.57萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)決算差異的主要原因是上級調(diào)整資金用于單位醫(yī)療等費用支出。
213農(nóng)林水支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為81萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)決算差異的主要原因是上級調(diào)整資金用于對村級公益事業(yè)建設(shè)的補(bǔ)助、農(nóng)村綜合改革示范試點補(bǔ)助、其他農(nóng)村綜合改革等費用的支出。
221住房保障支出年初預(yù)算為6.36萬元，支出決算為6.36萬元，完成年初預(yù)算的100%。預(yù)決算差異的主要原因是用于住房公積金。
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六、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況（根據(jù)實際情況作表述?）
2021年度財政撥款基本支出75.56萬元，其中：
?人員經(jīng)費67.75萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、 獎金、伙食補(bǔ)助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、 離休費、退休費、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金；
公用經(jīng)費7.81萬元，主要 包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電 費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維 修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材 料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。
七、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元，該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,2021年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約（根據(jù)實際情況作原因陳述），比上年0萬元增加(減少)0萬元，增加(減少)主要原因是無支出。
具體情況如下：
（一）因公出國（境）費支出0萬元,占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加(減少)0萬元，增加(減少)主要原因是無支出。全年使用財政撥款安排本單位機(jī)關(guān)及所屬單位出國團(tuán)組0個，參加其他單位組織的出國團(tuán)組0個，全年因公出國（境）團(tuán)組共計0個，累計 0人次。開支內(nèi)容包括：無支出。
（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費支出0萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加(減少)0萬元，增加(減少)主要原因是無支出。
其中：
公務(wù)用車購置支出*0萬元，公務(wù)用車購置0輛，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加(減少)0萬元，增加(減少)主要原因是無支出。
公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加(減少)0萬元，增加(減少)主要原因是無支出。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展? 業(yè)務(wù)所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2021年本單位所屬單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費支出0萬元，平均每輛0萬元,未超出年初預(yù)算安排支出，原因是無公車。
（三）公務(wù)接待費支出0萬元, 占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0萬元增加(減少)0萬元，增加(減少)主要原因是無支出;其中：國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元。主要用于0。2021 年共接待國內(nèi)來訪團(tuán)組0個、來賓0人次。
外賓接待支出0萬元。主要用于開展工作發(fā)生的外賓接待支出。2021 年共接待國（境）外來訪團(tuán)組0個、來訪外賓0人次。
八、2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明 （根據(jù)實際情況作表述?）
本單位2021年度政府性基金收入0萬元，較2020年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %。
本單位2021年度政府性基金支出年度預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年度預(yù)算的0%。其中：基本支出 0萬元，項目支出0萬元。按支出功能科目分類如下：
無
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明（根據(jù)實際情況作表述）
???? 2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年支出0萬元，無支出。
??? 柳城縣社沖鄉(xiāng)財政所2021年度沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明
十、其他重要事項情況說明
（一） 收入支出以及機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費等支出情況說明。
⑴2021年部門決算本年收入184.44萬元，同比減少7.04萬元，同比減少3.68%。其中：一般公共預(yù)算財政撥款191.48萬元，同比減少7.04萬元，同比減少3.68%。
⑵2021年部門決算本年支出194.38萬元，同比減少35.84萬元，同比減少18.44%。其中：基本支出75.56萬元，同比減少5.33萬元，同比下降6.59%；項目支出82.98萬元，同比減少30.51萬元，同比下降26.88%。
辦公費、會議費、培訓(xùn)費具體情況如下：
?辦公費支出0.31萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0.31萬元的100%,比上年1.75萬元減少1.44萬元，減少原因是節(jié)儉開支；
會議費支出0萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0萬元的0%,比上年0.05萬元減少0.05萬元，減少原因是節(jié)儉開支；
? 培訓(xùn)費支出0.1萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)0.1萬元的100%,比上年0.1萬元增加（減少）0萬元，與去年持平。
2021年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費支出7.81萬元，占該經(jīng)費年度預(yù)算數(shù)7.81萬元的100%,比2020年減少2.83萬元，降低2.83%。主要原因是：節(jié)儉開支。
（二）政府采購支出情況說明。
1.2021年本部門政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。
? 2、2021年本部門政府采購具體內(nèi)容為：
（1）貨物合計采購 0萬元；
（2）工程合計采購0萬元；
（3）服務(wù)合計采購0萬元。
?3.授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占 授予中小企業(yè)合同金額的0%；
本部門無政府采購支出
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。
截至2021年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
無國有資產(chǎn)則在相關(guān)的資產(chǎn)后填0。
十一、2021年度預(yù)算績效情況說明。
1.績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中，項目1個，，共涉及資金131.21萬元，自評覆蓋率達(dá)到99%。
共組織對“2021年村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議項目”等1個項目進(jìn)行了績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出100萬元。從評價情況來看，2021年我鄉(xiāng)申報一事一議財政獎補(bǔ)項目批復(fù)10個，項目涉及我鄉(xiāng)6個行政村9個自然屯。項目建設(shè)以自治區(qū)級補(bǔ)助、地方量力配套、農(nóng)民通過一事一議籌資投勞等多方籌措，由鄉(xiāng)村聯(lián)合監(jiān)管的方式進(jìn)行。項目建設(shè)依托項目村現(xiàn)有基礎(chǔ)條件，尊重農(nóng)民意愿，充分調(diào)動農(nóng)民的積極性，結(jié)合村莊環(huán)境整治建設(shè)，整合資源，以改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件為主，突出鄉(xiāng)村特色，通過村屯道路設(shè)施改善，實施硬化道路，使項目村交通條件，村容得以改善，顯著提高了群眾生產(chǎn)生活水平，增加農(nóng)民收入。
組織對1個部門（單位）開展整體支出績效評價試點，涉及一般公共預(yù)算支出4524.28萬元。從評價情況來看，從部門整體支出績效評價結(jié)果來看，單位預(yù)算編制科學(xué)，民主理財、公開理財氛圍濃厚，重大財務(wù)事項經(jīng)由集體研究決策，財務(wù)制度健全。改善了我鄉(xiāng)農(nóng)村雨天泥水路，晴天灰塵滿天飛的狀況，加快了社會主義新農(nóng)村進(jìn)程。2021年度我鄉(xiāng)在門戶網(wǎng)站上公開部門預(yù)算信息，對2021年為民辦實事的經(jīng)費收支情況也分別進(jìn)行了公示，做到主動接受社會公眾的監(jiān)督。
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2.部門決算中項目績效自評結(jié)果（如有）。
我部門根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，“2021年度村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財政獎補(bǔ)項目資金”項目自評得分為98 分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是外出務(wù)工人員多，有部分項目村項目開會難集中，意見難統(tǒng)一；二是項目規(guī)劃性差。項目實施較為盲目，不能充分體現(xiàn)先急后緩、先輕后重、先基礎(chǔ)設(shè)施后一般設(shè)施的原則，使得村級公益事業(yè)建設(shè)的進(jìn)展極不均衡；三是財政獎補(bǔ)資金少，群眾期望值高，部分項目在建設(shè)中，突破資金計劃。項目完工以后，沒有后續(xù)管理，項目管護(hù)滯后。下一步改進(jìn)措施：一是強(qiáng)化政策宣傳，提高群眾的思想認(rèn)識，充分調(diào)動農(nóng)民籌資籌勞的積極性；二是加快對新農(nóng)村建設(shè)的規(guī)劃和引導(dǎo)；三是加大與其它支農(nóng)資金整合的力度。在公開項目績效自評結(jié)果的同時，需公開《項目支出績效自評表》。
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第四部分? 名詞解釋
一、財政撥款收入：指財政部門當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：納入自治區(qū)財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費以及其他費用。
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